loader
bg-category
5 פרקס מס שכירת הילד שלך עבור העסק שלך

שתף עם החברים שלך

ישנם יתרונות ברורים שכירת הילד שלך עבור העסק שלך. ללמד את כישורי העסק של הילד ואת הרגלי עבודה טובים הם בהחלט ביניהם. Grooming הילד שלך בסופו של דבר להשתלט על העסק הוא יתרון נוסף. אבל יש גם מס perks כדי שכירת הילד שלך עבור העסק שלך.

הנה חמישה perks המס כי יכול להועיל לך וגם את הילד.

1. משכורתו של ילדך תהא זכאית לצורכי מס עבורך

כל עוד אתה כראוי לתעד את הפיצוי שאתה משלם לילד שלך, תוכל לנכות את הפיצוי מהכנסות העסק שלך. מאחר שהפיצוי יהווה ירידה בהכנסה השולית שלך, הוא יספק לך הקלה במס המבוססת על שיעור המס השולי הגבוה ביותר שלך.

אבל התועלת לא נעצרת במס ההכנסה הפדרלי. ההכנסה שלך גם יופחת לצורך חישוב מס תעסוקה עצמית (FICA), הכולל מס ביטוח לאומי ומסים של Medicare המוערכים בשיעור של 15.3% (12.4% עבור ביטוח לאומי, בתוספת 2.9% עבור Medicare).

ואם המדינה שלך יש מס הכנסה, כפי שרוב המדינות לעשות, פיצוי של הילד יהיה גם להפחית את מס הכנסה המדינה שלך לנשוך.

נלקח כליל, אם אתה נמצא בסוג המס הפדראלי של 28%, ואמור, 7% עבור המדינה שלך - בתוספת 15.3% מס התעסוקה העצמית - כל פיצוי שתשלם לילד שלך יפחית את חבות המס שלך ב -50.3% מהסכום ששולם (28% + 15.3% + 7%). במקרה זה, זה יהיה כאילו הממשלה מסבסדת את ההכנסה של הילד שלך על ידי משלם באופן יעיל יותר מ 50% מכלל.

אבל זה אפילו טוב יותר.

2. אחריות המס של הילד שלך תהיה מוגבלת

כאשר הילד שלך קבצים שלו או שלה מס הכנסה, זה כמעט בטוח כי סוגר המס יהיה הרבה יותר נמוך מאשר שלך. בתור התחלה, הילד יכול לקחת ניכוי סטנדרטי של $ 6,300, כלומר לומר פיצוי יהיה ללא תשלום עד רמת הכנסה.

הילד שלך יכול גם לתרום חשבון פרישה בודד (IRA) ולנכות ככל 5,500 $ לשנה למטרות מס (ראה פרק # 5 להלן) אם יש להם מספיק הרוויח הכנסה. כאשר יתווספו לניכוי הסטנדרטי, עד ל -11,800 $ ($ 6,300 + $ 5,500) מההכנסה של ילדכם יהיו מוגנים ממס הכנסה.

3. לא מסים FICA

ב Perk # 1 ציינו כי בתור עצמאי משלמי המסים, את ההכנסה נטו כפופה מס תעסוקה עצמית של 15.3%. יש הרבה חדשות טובות אם אתה מעסיק את הילד בעסק שלך. בנסיבות מסוימות, הילד שלך לא יידרש לשלם מסים FICA בכלל.

בדרך כלל כאשר אתה מעסיק מישהו בעסק שלך, מס FICA הוא מפוצל בינך כמו המעסיק, ואת העובד שלך. כל אחד מהם משלם 7.65% מכלל הפיצויים. אבל, אם העובד הוא הילד שלך מתחת לגיל 18, אין מס FICA נדרש כל עוד העסק הוא אחד הגורמים הבאים:

  • הבעלות הבלעדית
  • חבר אחד LLC זה מטופל כבעלות הבלעדית למטרות מס
  • שותפות של בעל-זוג
  • בעל-זוג LLC, שמתייחסים כאל שותפות של בעל-זוג למטרות מס

במקרה של שותפות בין בעל-זוג, כל בן זוג חייב להיות הורה לילד.

פטור FICA אינו חל אם העסק שלך הוא תאגיד, גם אם יש לך 100% בעלות על החברה. זה גם לא חל אם העסק שלך הוא שותפות, אחד או יותר של השותפים הם לא ההורים של הילד שלך.

כמו כן, אינך נדרש לשלם מס אבטלה פדרלי (FUTA) של גופים עסקיים לעיל עבור ילד היה מתחת לגיל 21.

4. אתה יכול להעביר את מס הכנסה גבוהה יותר לילדך

בפרק מס '1 תיארנו תרחיש שבו שיעור המס השולי האפקטיבי שלך עשוי להיות 50.3% כאשר מס הכנסה פדרלי, מסים על הכנסה למדינה ומס עבודה עצמית (ביטוח לאומי ומדיקייר) מתווספים יחד. ואז בפרק מס '2 תיארנו כיצד עד 11,800 $ מההכנסה של הילד שלך יכול להימלט לחלוטין מסים.

זה מעלה את האפשרות החזקה של העברת הכנסה מס גבוה יותר לילד שלך. נשתמש במספרים שלמעלה כבסיס לדוגמה משתנה.

כפי שצוין ב Perk # 2, הילד שלך יכול לקחת את הראשון $ 6,300 הכנסה כמו שלו או ניכוי סטנדרטי שלה, ולאחר מכן לבצע תרומה $ 5,500 ל IRA המסורתית. זה יהיה להגן על הראשון 11,800 $ של הכנסות שלו או מסים.

אבל מעבר לסף זה, הבא $ 9,275 הוא במס בשיעור של רק 10% (עבור 2016). פירוש הדבר שחבות המס של ילדך לא תעלה על 927.50 $ בהכנסה כוללת של עד $ 21,075.

אם היית צריך לכלול את הסכום ההכנסה שלך, היית חבות המס של $ 10,600 ($ 21,075 X 50.3%). תוכל לחסוך $ 9,672.50 מסים על ידי העברת ההכנסה לילד שלך.

5. הילד שלך יכול להגדיר IRA מסורתית על הכנסה

אנשים רבים אינם מודעים לכך שאין מגבלת גיל על תרומה ל- IRA. ילדים מתחת לגיל 18 יכולים לתרום ל- IRA, וזו דרך מצוינת להתחיל לחסוך ולהשקיע כסף מוקדם בחיים, שלא לדבר על התועלת שמקורה בדחיית המס של רווחי ההשקעה.

תחת תקנות ה- IRS הנוכחיות, ילד (או מבוגר) יכול לתרום עד 5,500 $ ל- IRA מסורתי, ולנכות את סכום התרומה מהכנסותיהם לצרכי מס.המגבלה היחידה היא שכמות התרומה אינה יכולה לעלות על סכום ההכנסה שהילד הרוויח בפועל. אז אם הילד הרוויח רק 3,000 $, אז 3,000 $ יהיה תרומה IRA המקסימלית. אבל אם היא מרוויחה 5,500 $ או יותר, אז היא יכולה לעשות את התרומה המקסימלית.

נקודה חשובה נוספת היא כי רק מסורתית IRA הוא deductible מן ההכנסה הנוכחית. הילד יכול במקום זאת לבחור לפתוח רוט IRA, אבל התרומה לא יהיה ניכוי מס. זה לא אומר כי ילד מרוויח הכנסה לא צריך לקחת רוט IRA; נהפוך הוא, יש סיבות משכנעות למה אתה יכול ללכת עם רות. אבל אם מזעור מסים הכנסה היא המטרה העיקרית, אז IRA המסורתית היא הדרך ללכת.

כמה מלכודות להיות מודע של ...

הנה כמה מלכודות לשקול. מאז מצבים התעסוקה המשפחה הם לעתים קרובות מזדמנים בטבע, לא תהיה מדיניות מסוימת סביב התעסוקה של הילד שלך, אחרת הטבות הנ"ל יכול להיות אסור על ידי מס הכנסה.

הגיל של ילדך חשוב. העבודה שהילד שלך עושה צריכה להיות מתאימה לגיל. אמנם זה יכול להיות הגיוני אם אתה בן 15 הוא manning את דלפק הקבלה לענות לטלפונים, בן שש באותה יכולת לא יהיה אמין. ודא כי מה המטלות הילד שלך יעשה יהיה הגיוני למוח סביר.

העבודה שבוצעה חייבת להיות לגיטימית. לשלם משכורת לילד שלך פשוט לצורך העברת הכנסה הוא דגל אדום. הילד יצטרך להיות בעל אחריות לגיטימית ולעבוד על בסיס קבוע. אתה צריך לתעד את העבודה כפי שהיית עושה עבור כל עובד אחר.

התשלום צריך להתאים את העבודה מתבצעת. פירוש הדבר כי הפיצוי שאתה משלם לילד שלך צריך להיות עקבי עם שיעורי השוק. לשלם לילד 50 $ לשעה לעשות עבודה אדמיניסטרטיבית קלה, כאשר הולך הדולר הוא 15 $ לשעה, הוא עוד דגל אדום.

עקוב אחר כל דרישות הדיווח הנחוצות. על פי החוק הפדרלי, יש תיעוד מסוים כי יש להשלים בכל עת אתה לשכור עובד. אתה צריך לעקוב אחר הכללים עבור שכירת הילד שלך כפי שהיית שכירת צד לא קשור. זה יהיה כרוך בהשלמת טופס מס הכנסה W-4 ו טופס I-9, תעודה זכאות לתעסוקה. כמו כן, יהיה עליך לתעד את מספר הביטוח הלאומי של הילד, כפי שהיית עושה עבור כל עובד אחר. ובסוף השנה, יהיה עליך להגיש טופס מס הכנסה W-2 עבור הילד שלך, גם אם לא שילמו מסים מטעם הילד.

מסיימים

שכירת הילד לעבוד בעסק שלך יש הרבה יתרונות, כולל הטבות מס יקר. רק ודא כי אתה מתייחס לזה כמו הסדר עסקי נכון, ואתה לא צריך שום בעיה עם מס הכנסה.

שתף עם החברים שלך

ההערות שלך: