loader
bg-category
עצמאים פרישה תוכנית Faceoff: SEP IRA לעומת סולו 401k לעומת SIM ILE

שתף עם החברים שלך

תוך כדי השלמת מסים שלי השנה, התחלתי לשים לב כי יהיה לי חשבון מס גדול בשל הכנסה עצמית עבודה אלא אם כן מצאתי דרך לצמצם את ההכנסה החייבת שלי.

שלנו (אשתי ואני הקובץ במשותף) רמות ההכנסה היו מעבר למקום שבו אני יכול לתרום IRA מסורתית (היינו מעל גבולות התרומה IRA) - אז זה לא היה אופציה. ולתרום רוט IRA (לאחר מס) היה הביס את כל המטרה של הפחתת הכנסה חייבת.

אז, אחרי שש שנים של הפעלת הבלוג הזה שיש (בעיקר זעירים) בצד עבודה עצמית הכנסה מעבר יום העבודה שלי, החלטתי להסתכל על תוכניות פרישה עצמית הכנסה הכנסה.

מצאתי שלוש אפשרויות, שאותן הדגשתי כאן בנפרד:

  1. SEP IRA
  2. סולו 401k (AKA "חד פעמי 401k" או "401k הפרט")
  3. פשוט IRA

בהודעה של היום, אתאר את ההבדלים בין השלושה.

הערה: אני גם צריך לעשות את הדירוג נפרד של חשבונות הפרישה הטובה ביותר עבור לא עצמית הכנסה עבודה כי ייתכן שתרצה לבדוק.

תוכניות פרישה עצמאית

לפני שאני מגיע לאיזו תוכנית בחרתי ליצור ולמה, אני הידור תרשים המשווה את פרישה עצמאית תוכניות אחד נגד השני.

SEP IRAסולו 401kפשוט IRA
דרישות הזכאותגיל 21 ומעלה. חייב עבד עבור המעסיק (את עצמך) לפחות 3 מתוך 5 השנים האחרונות. חייב לקבל לפחות 550 $ פיצוי.אין עובדים (מחוץ לבן הזוג). ללא הגבלות גיל או שירות.אין הגבלות גיל. חייב להרוויח סכום מינימלי שצוין על ידי המעסיק במהלך 2 השנים הקודמות, ולצפות להרוויח לפחות 5,000 $ בשנה הנוכחית.
תרומות מקסימליות כעובד (עצמאים)תרומה אישית של עד $ 5,500 ($ 6,500 לעובדים גיל 50 ומעלה) לתוך הפרטית ספ, מסורתי, או Roth IRA. חלות על הכנסה.$ 18,000 ($ 24,000 לעובדים גיל 50 +) בשנת 2017 18,500 $ (24,500 $ עבור גיל 50 +) בשנת 2018. לא יעלה על 100% פיצוי.$ 12,500 ($ 15,500 עבור 50+) ב- 2017 וב- 2018.
תרומות מקסימליות למעסיק (עצמאים)25% מהרווח הנקי עד 54,000 $ עבור 2017 & 55,000 $ עבור 2018. לניכוי עד 20%. תרומות שנתיות לא נדרשות.לעצמאים, 25% מהרווח הנקי עד 54,000 $ לשנת 2017 ו 55,000 $ עבור 2018. לניכוי עד 20%. תרומות שנתיות לא נדרשות.אופציה 1: התאמה של עד 3% פיצוי (ניתן לצמצם עד 1% בכל שנתיים מתוך חמש שנים) או 12,500 $, לפי הנמוך. אפשרות 2: לתרום 2% עד $ 5,400. תרומות נדרשות מדי שנה.
אפשרות Roth אפשרי?לאכן (תרומות לעובדים). זמינות משתנה על ידי מתווך.לא
אפשרויות RolloverSEP, Roth, & מסורתית של IRA, תוכניות מס מראש מוסמך (401k), 403b, 457b.SEP, Roth, & מסורתית של IRA, תוכניות מס מראש מוסמך (401k), 403b, 457b.SEP, Roth, & מסורתית של IRA, מוסמך מראש מס תוכניות (401k), 403b, 457b אם לאחר 2 שנים עברו מן ההשתתפות הראשונה של העובד. אין תקופת המתנה עבור גלגול אחר פשוט.
זמינות מתווךהזמינות הגבוהה ביותר של שלוש התוכניות. רוב ברוקרים הנחה יש אפשרות חשבון IRA SEP.זמינות נמוכה של שלוש התוכניות. אופציית התרומה של רוט משתנה על ידי מתווך.זמינות ביניים של שלוש התוכניות.
אחריות ניהוליתהשלם טופס IRS 5305-SEP (מטפל מטפל). אין צורך בדיווח של IRS.ניתן להגיש בקשה שנתית של טופס 5500. לתוכנית נותני חסות יש אחריות מינהלית ואמון שונים.השלם טופס IRS 5304-SIMPLE או 5305-SIMPLE (מטפל מטפל). אין צורך בדיווח של IRS.

SEP IRA לעומת סולו 401k לעומת Simpl IRA

המצב האישי של כולם הוא שונה ואין תוכנית פרישה אחת מעולה סופי עבור כל אדם אשר מרוויח הכנסה עצמית עבודה.

אז איך אתה בוחר?

השיקולים העיקריים שלך צריכים להיות:

  1. האם יש לך 403b, 401k, או אחר תוכנית פרישה מתאימים באמצעות מעסיק?
  2. איזו רמה של הכנסה עצמית תעסוקה אתה מרוויח?
  3. כמה אתה רוצה לתרום?
  4. כמה אחריות מינהלית אתה מרגיש נוח?
  5. מה הן דמי הקשורים ואפשרויות ההשקעה עם כל תוכנית?

אם התשובה ל # 1 היא "לא", אז סולו 401k נותן לך את גבולות התרומה הגבוהה ביותר, שכן היא משלבת ביעילות את תרומת העובד 18,000 $ עם יכולת נוספת לתרום 25% מהרווח הנקי כמעסיק. עם זאת, יש לו את החסרונות של אחריות ניהולית יותר זמינות הברוקר מוגבל (ועלויות גבוהות יותר). אם אתה לא מרוויח ברמות גבוהות יותר, את גבולות התרומה גדל לא יכול להיות שווה את זה, עם החסרונות בראש.

משם, זה עניין של כמה אתה רוצה לתרום, זמינות, עמלות, ואפשרויות השקעה בעת בחירה בין SIMPLE ו SEP.

אם התשובה ל # 1 היא "כן", אז SEP IRA הוא חתך ברור לחתוך, לדעתי. זכור כי כל התרומות שאתה עושה כעובד כדי 401k סולו או SIMPLE IRA לספור נגד הגבולות המרבי עובד התרומה הם מצטברים בין חשבונות, ולכן התרומה המלאה של IRA פשוט כמו עובד לא היה יתרון נוסף.אתה תהיה טובה יותר פשוט לתרום לתוכנית המעסיק שלך עבור היבט תרומת העובד, במיוחד אם המשחק 401k מעורב. ועל תרומות במעמד של "המעביד" את גבולות תרומת IRA SEP הם הרבה יותר גבוה מאשר את גבולות ה- IRA פשוט. SEP יש גם יותר הנחה ברוקר זמינות בדרך כלל יותר אפשרויות השקעה מאשר של SIMPLE.

עצמאי פרישה תוכנית מחשבונים

זה עשוי גם להיות מועיל להשתמש במחשבון כדי לעזור לך להבין איזו תוכנית עלולה לגרום התרומות ביותר deductible מס בשבילך. הנה כמה מחשבונים תוכנית פרישה שיכולים להושיט יד:

  • Bankrate עצמית של תוכנית התעסוקה מחשבון
  • CalcXML תוכנית פרישה מחשבון

עצמאי פרישה תוכנית דיון:

איזו תוכנית פרישה אתה משתמש עבור ההכנסה שלך תעסוקה עצמית? ולמה?

שתף עם החברים שלך

ההערות שלך: